説明
グループ RRSP は、雇用主が後援する退職貯蓄プランで、従業員は定期的な給与控除を通じて拠出でき、税制優遇や雇用主による拠出の可能性を享受できます。雇用主は、プラン プロバイダーを選択する責任があります。プラン プロバイダーは、グループ RRSP を管理し、従業員が選択できるさまざまな投資オプションを提供する金融機関です。雇用主は、プラン プロバイダーと交渉して、個人 RRSP が提供できるものよりも低い手数料と優れたサービスを得ることもできます。
したがって、ステートメント D が正しいです。
その他の記述は、以下の理由により誤りです。
ステートメント A: グループ RRSP は、保険数理評価、資金調達要件、または規制上の提出書類を必要としないため、従来の年金プランよりも管理にかかるコストと時間が少なくて済みます。
ステートメント B: 雇用主を辞めた場合、グループ RRSP は雇用主のもとに留まりません。ロックイン条項がない限り、税金の支払いなしでグループ RRSP を個人 RRSP または別の登録プランに移管できます。
ステートメント C: 拠出金控除を受けるために、納税申告を待つ必要はありません。拠出金は税金が計算される前に総所得から差し引かれるため、給与からすぐに税制優遇を受けることができます。
参考文献: カナダ投資ファンドコース、ユニット 9、セクション 9.1

説明
ジョナサンが投資を推奨する際には、シャーリーのリスク プロファイルが第一に考慮されます。
リスク プロファイルは、投資家がポートフォリオでどの程度のリスクを負う意思があり、負うことができるかを示す尺度です。これは、年齢、収入、純資産、投資目的、投資期間、個人の好みなどの要因によって決まります。取引担当者は、顧客の利益を最優先に行動し、推奨が顧客のニーズと目標に合っていることを確認する受託者責任を負っているため、投資商品や戦略を推奨する前に顧客のリスク プロファイルを評価することが不可欠です。その他の変数も重要ですが、リスク プロファイルよりは重要です。参考資料: [リスク プロファイル]、[顧客確認 (KYC)]

説明
利益相反とは、個人または企業が競合または相容れない利益を有し、公正かつ誠実に、顧客の利益のために行動する能力に影響を与える可能性がある状況です。重大な利益相反とは、合理的な人が知っていると予想し、個人または企業とのビジネス関係を開始または維持するという顧客の決定に影響を与える可能性のある利益相反です。MFDA 規則によると、Barend は、顧客の利益を自身の利益または企業の利益よりも優先する方法で、重大な利益相反を特定し、対処する義務があります1。重大な利益相反が顧客の利益のために対処できない場合、Barend は口座を開設、アドバイスを提供、または取引を実行する前に、顧客に開示する必要があります。開示は明確で、有意義で、タイムリーでなければならず、利益相反の性質と範囲、およびそれが顧客の利益にどのように影響するかを説明する必要があります2。また、Barend は、利益相反があるにもかかわらず、口座開設、アドバイス、または取引を進めるために、顧客の書面による同意を得る必要があります。バーエンドは、法律で禁止されている、または顧客に対する受託者義務に違反する重大な利益相反を避けなければなりません。また、バーエンドは、重大な利益相反を会社に報告し、会社の利益相反管理に関する方針と手順を遵守しなければなりません3。参考文献:
MFDA 規則 2.1.4 - 利益相反1
MFDA ポリシー No. 2 - アカウント監視の最低基準2
MFDA ポリシー No. 9 - 利益相反の開示（事業活動以外）3

説明
ファンド オブ ファンズは、他の投資信託に投資する投資信託です。つまり、管理手数料には 2 つのレベルがあります。1 つはファンド オブ ファンズ自体に対する手数料、もう 1 つは基礎となるファンドに対する手数料です。したがって、ファンド オブ ファンズは、証券に直接投資する従来の投資信託よりも手数料が高くなります。参考資料: カナダ投資信託コース (CIFC) | IFSE Institute、ユニット 6、レッスン 2

説明
名義人名義口座は、顧客ではなくディーラーが口座内の投資信託の登録所有者であるタイプの口座です。ディーラーは顧客のために信託で資金を保有し、顧客の名義人として機能します。顧客は資金の実質的所有者であり、所有権に関連するすべての権利と利益を保持します。ディーラーは、顧客の取引と保有の記録を維持し、顧客に確認書、明細書、納税申告書を提供する責任があります。
参考資料 = カナダ投資ファンドコース、ユニット 8: 投資信託管理、レッスン 1: 口座登録、セクション 8.1.2: 名義人名義口座 1; CIFC 準備キット、第 8 章: 投資信託管理、質問 8.1.2 2