バリュー・アット・リスク（VaR）は、パラメトリック法またはノンパラメトリック法のいずれかを使用して計算できます。分散共分散法などのパラメトリック法では、通常、収益率が正規分布に従うと仮定します。
この仮定は計算を簡略化するが、特に歪度や尖度が存在する場合には、収益の真の分布を常に正確に反映するとは限らない。
一方、ヒストリカルシミュレーションやモンテカルロシミュレーションといったノンパラメトリック手法は、リターンの分布について何の仮定も置きません。代わりに、実際の過去のリターンデータやシミュレーションデータに基づいてVaRを推定するため、リターン分布が正規分布から大きく逸脱する場合に、より柔軟で、より正確なリスク評価が可能になります。

ここでは、問29と同じアプローチを採用していますが、担保を考慮せずに単純なデフォルト計算に焦点を当てています。
* 融資額（EAD）：100,000ドル
* デフォルト時の損失 (LGD): EAD###の50% = 50% × 100,000ドル = 50,000ドル
* 年間予想デフォルト率：2%
* 予想損失:年間予想デフォルト率 × LGD予想損失=2%×$50,000=0.02×50,
000=$1,000予想損失=2%×$50,000=0.02×50,000=$1,000
したがって、担保を考慮しない場合、デフォルトによる予想損失は1,000ドルです。担保を明示的に考慮すると、担保によって直接的なリスクが軽減されるため、損失額は若干異なります。

バーゼルII合意の原則によれば、オペレーショナルリスクフレームワークの要素の実装と相対的な重みは、金融機関の文化（I）、規制要因（II）、および事業要因（III）に依存します。銀行の報告通貨（IV）は、バーゼルIIに基づくオペレーショナルリスクフレームワークの実装には関係ありません。参考文献：バーゼルII合意のオペレーショナルリスクに関する原則。