ブラック・ショールズ・モデルで使用される変数の中で、為替レートの将来の変動性は通常、ある時点では不明です。これは過去のデータに基づいて推定されるか、オプションの市場価格から推測されますが、依然として不確実で予測的な入力値です。その他の入力値、例えば関連する基礎となる為替レート、基礎となる金利、満期までの期間などは、通常既知であるか、直接観測可能です。
参考文献：「金融の仕組み」という文書では、オプション価格設定の文脈において、将来の変動性を予測する際の固有の不確実性について論じている。

外国為替のマッチングポジション取引を行うには、アルファ銀行は顧客の取引を照合して為替リスクを排除する必要があります。以下にその詳細を示します。
* 顧客取引：顧客は1億ブラジルレアルで101のレートで101万オーストラリアドルを購入しました。
* 市場取引：これに対応するため、アルファ銀行は市場レート100でBRLを購入し、AUDを支払う必要があります。
1,000,000（1億ブラジルレアル÷100＝1,000,000オーストラリアドル）。
これにより、銀行はBRL/AUD為替レートの変動の影響を受けないことが保証されます。
参考文献：『How Finance Works』

クレジットポートフォリオとその構成要素となる可能性のあるサブポートフォリオ全体の平均損失を定量化するために、クレジットポートフォリオマネージャーは期待損失指標を用いるべきである。この指標は、債務不履行による平均予想損失を捉えるものであり、ポートフォリオのベースラインリスクを理解する上で不可欠である。
参考文献
* 文書からの検証済み情報