金融機関 (FI) は、マネー ロンダリング、テロ資金供与、その他の金融犯罪の捜査において法執行機関 (LEA) に協力する必要があります。ただし、LEA が要求する情報や文書の範囲や量は、過度に広範であったり、過度に侵入的であったり、不合理であったりすることがあります。このような要求は、顧客のプライバシーの侵害、データ セキュリティの侵害、業務の中断、過剰なコストの発生など、金融機関にとって課題やリスクとなる可能性があります。
このような状況で金融機関が最も適切に対応できるのは、LEA に迅速に対応して要求を絞り込むことです。つまり、金融機関はできるだけ早く LEA と連絡を取り、要求の目的、範囲、関連性を明確にし、LEA のニーズと金融機関の能力を満たす、より合理的で適切な要求について交渉する必要があります。また、金融機関は、元の要求に従うことで生じる可能性のある困難や結果についても説明し、より有用またはアクセスしやすい代替情報源や追加情報源を提案する必要があります。金融機関は、その連絡内容と要求の合意条件を文書化し、タイムリーかつ正確に要求に従う必要があります。
迅速な対応で要求を絞り込むことで、金融機関は、自らの利益と義務を保護しながら、LEA に協力する誠意と意欲を示すことができます。これにより、金融機関と LEA 間の対立や誤解を回避または解決し、より効率的で効果的な調査を促進することができます。
参考文献:
金融機関の口座維持に対する法執行機関の要請 AML/CFT 金融セクターおよび法執行機関の監督官による効果的な監督と執行 銀行秘密法/マネーロンダリング防止: 金融機関の口座維持に対する法執行機関の要請 法執行機関のサポート ACAMS CAMS 認定試験ガイド第 6 版

説明

対外資産管理局 (OFAC) は、米国の外交政策と国家安全保障目標に基づいて経済制裁と貿易制裁を管理および執行する米国機関です1。OFAC は、ロシア、イラン、北朝鮮、キューバなど、さまざまな地域とトピックに関する制裁プログラムと国情報のリストを持っています2。慈善団体の本部が OFAC リストにある国にある場合、それは米国政府がその国、その政府、団体、または個人との取引または取引に制限または禁止を課していることを意味します。これは、制裁規制に違反し、銀行が法的、規制的、または評判上の結果にさらされる高いリスクをもたらします。したがって、銀行はそのようなリスクを回避するために、慈善団体との銀行関係を終了することを決定する場合があります。
その他の選択肢は、慈善団体による違法または疑わしい活動を示すものではない可能性があるため、銀行関係を終了する十分な理由にはなりません。公職の離職率が高いのは、組織変更、スタッフの離職、個人的な理由など、さまざまな要因による可能性があります。必ずしも慈善団体がマネーロンダリングやテロ資金提供に関与していることを意味するわけではありません。ただし、銀行は新しい役員の身元と権限を確認し、それに応じて顧客のデューデリジェンス情報を更新する必要があります。慈善団体は、さまざまな出所や国から寄付や助成金を受け取っているため、複数の国際送金を受ける場合があります。資金が明示された目的と活動と一致している限り、これは国際的な慈善団体にとって珍しいことではありません。銀行は取引を監視し、異常や危険信号があれば関係当局に報告する必要があります。慈善団体が複数の管轄区域やセクターで活動しているか、分散型または階層化された構造になっているため、資金の流入と流出の両方が複雑で追跡が困難な場合があります。これによりマネーロンダリングやテロ資金供与のリスクが高まる可能性がありますが、慈善団体がそのような活動に従事しているということを意味するわけではありません。銀行は、慈善団体の取引と受益者に対するデューデリジェンスを強化し、継続的に監視し、リスクベースのアプローチを適用して潜在的なリスクを軽減する必要があります。
参照: 1: 制裁リスト検索ツール | 外国資産管理局 2: 制裁プログラムと国別情報 | 米国財務省

マネーロンダリング対策担当者は、最初のステップとして、口座開設担当者にパートナー全員の身元を確認するよう助言する必要があります。これは、異なる管轄区域の複数の所有者がいるオフショア会社の銀行口座を開設すると、マネーロンダリングやテロ資金供与のリスクが高くなるためです。したがって、銀行は、オフショア会社とその所有者が合法であり、犯罪行為に関与していないことを確認するために、強化されたデューデリジェンス措置を適用する必要があります。重要な措置の 1 つは、委任状を提示したパートナーだけでなく、すべてのパートナーの身元を確認することです。これにより、銀行はオフショア会社の実質的所有権と管理構造を確立し、委任状文書の詐欺、偽造、または強制の可能性を検出することができます。銀行はまた、委任状の真正性と有効性、および口座開設を依頼したパートナーに付与された権限の範囲と目的を確認する必要があります。
その他のオプションは、初期ステップとしてはあまり重要ではないか、無関係です。預金の出所の確認も強化デューデリジェンスプロセスの一部ですが、パートナーとオフショア会社の身元を確認した後に行う必要があります。口座開設プロセスでマネーロンダリングやテロ資金供与の兆候が見つかった場合に銀行が取る可能性のある措置として、適切な金融情報ユニットまたはエグモントグループに疑わしい取引の報告を提出することが挙げられますが、これは初期ステップではありません。エグモントグループは金融情報ユニットの国際ネットワークであり、情報交換と協力を促進していますが、報告機関ではありません。
参考文献:
* ACAMS学習ガイド、第3章：顧客の識別と検証、1
* ACAMS学習ガイド、第4章：顧客リスク評価、2
* ACAMS学習ガイド、第5章：継続的な監視、3
* 委任状：銀行口座開設、4