リリーのRRSP拠出枠はDCPP拠出によって減額されます。2年目の彼女の総収入は
彼女は 125,000 ドルを支払い、そのうち 5% (6,250 ドル) を DCPP に拠出し、雇用主も同額を拠出したため、合計 12,500 ドルになりました。
彼女の DCPP 拠出金に対する年金調整額 (PA) は 12,500 ドルとなり、RRSP 拠出枠が減ります。
計算：
* 前年度の収入に基づくRRSP限度額（12万ドルの18％）：21,600ドル
* PA削減：12,500ドル
* 2年目の残りのRRSP拠出枠：$21,600 - $12,500 = $9,100
* 未使用の拠出金部屋を含めると：9,100ドル＋15,000ドル＝24,100ドル
したがって、リリーは 2 年目に RRSP に 24,600 ドルを拠出できます。

雇用の終了時に、従業員はグループ RRSP 資金を個人 RRSP に移管して、課税イベントを発生させることなく課税繰り延べの成長を維持することができます。
正確な抜粋:
「退職時に、メンバーはグループRRSP資産を個人RRSPに移管し、税金の繰り延べを維持することができます。」（参照：Segfunds-E313-2020-12-7ED、第1章3.11.2グループプラン#45:5†Segfunds-E313-2020-12-7ED）
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包括的かつ詳細な説明: 保険代理店としてのアントワーヌの義務には、流通法 (第 16-18 条) および民法 (第 2408 条) に従い、アレクサンドルのリスク プロファイルを評価し、保険契約条件、特に除外事項について説明することが含まれます。登山は多くの保険会社が除外または制限する高リスクの活動ですが、これは民法の下で包括的な法的除外事項ではありません (オプション A とは異なります)。オプション B が正解です。アントワーヌは特定の保険契約の除外条項を確認し、登山中に死亡が発生した場合は保険金請求が拒否される可能性があることをアレクサンドルに伝え、インフォームド コンセントを確保する必要があります。オプション C は、差別を禁止しながらも保険会社がリスクに基づいて除外事項を設定することを認めているケベック憲章 (第 10-20 条) を誤解しています (私的契約の自由、第 1378 条)。オプション D は、重要な除外事項を開示するというアントワーヌの義務を無視しており、不実表示のリスクがあります。倫理および専門職実務マニュアルでは、クライアントの信頼とコンプライアンスを維持するために、リスクと除外事項の完全な開示を義務付けています。
参照：分配法第16-18条、ケベック州民法第2408条、ケベック州憲章第
10-20; 倫理および専門職実務（民法）マニュアル、開示義務のセクション。

保険契約者より先に受取人が死亡し、代替受取人または臨時受取人が指定されていない場合、死亡した受取人に割り当てられた部分は通常、生存する受取人の間で再分配されます。
ミシェルは取り消し可能な受益者として指定されており、ダニーより先に亡くなっていたため、彼女の 3 分の 1 の取り分は残りの 2 人の受益者であるドナ ジョーとステファニーの間で均等に分割されます。
したがって、特に指定がない限り、先に死亡した受益者の取り分は通常、生存する受益者間で再分配されると規定している LLQP ガイドラインに従い、ドナ ジョーとステファニーはそれぞれ総死亡給付金の半分 (各 50 万ドル) を受け取ることになります。

包括的かつ詳細な説明：
ヴィンセントの年金と健康保険は、収入と基本的な医療ニーズをカバーしています。LTC保険は、介護費用によるRRSPの減少を防ぎ、旅行資金とキャサリンの相続資金を確保しています（第4章「貯蓄を守る保険」）。
オプション A: 不要。退職者健康保険で医薬品がカバーされる可能性が高い。
オプション B: 正解です。LTC は貯蓄を維持します。
オプション C: 冗長。退職者プランで入院がカバーされます。
オプション D: 無関係。彼は働いていないので、引退する。
参照: LLQP 傷害・疾病保険マニュアル、第 4 章: 貯蓄を保護する保険。