説明
投資信託会社は、企業として組織され、投資家に異なるクラスの株式を発行する投資信託構造の一種です。投資信託会社は、収益と費用を異なるクラスの株式に配分し、会社が受け取った収益をキャピタルゲインまたはカナダの配当金のいずれかの形で分配することができます。これらのタイプの分配は、利子または外国所得よりも低い税率で課税されるため、投資家の税負担を軽減できます。投資信託会社は、キャピタルロスを使用してキャピタルゲインを相殺し、それらを繰り越して他の年の課税所得を減らすこともできます。
参考文献 = カナダ投資ファンドコース、ユニット 6: 投資信託、レッスン 2: 投資信託の構造、セクション 6.2.2: 投資信託会社 1; CIFC 準備キット、第 6 章: 投資信託、質問 6.2.2 2

説明
債券の現在の利回りは、年間の利払い額を債券の現在の市場価格で割ったものです。この場合、年間の利払い額は額面の 7% で、700 ドルです。債券の現在の市場価格は 9,230 ドルです。したがって、現在の利回りは次のようになります。
9230700×100%=7.58%
現在の利回りは、年間の利払い額を債券の額面金額で割ったクーポン レートとは異なります。クーポン レートは債券の有効期間中は変わりませんが、現在の利回りは債券の市場価格の変動に応じて変化します。参考:
カナダ投資ファンドコース（CIFC）学習ガイド、第5章：固定利付証券、セクション
5.2: 債券価格と利回り、5-61ページ
現在の利回りの定義 - Investopedia2

説明
D は正解です。パッシブ ポートフォリオ管理戦略は、市場が効率的であり、異常な収益を生み出す可能性のある価格設定の誤った証券を一貫して見つけることは不可能または非常に困難であるという仮定に基づいています。パッシブ ポートフォリオ マネージャーは、インデックスまたはベンチマークを反映する証券の分散ポートフォリオを保有することにより、市場インデックスまたはベンチマークのパフォーマンスを再現することを目指します。パッシブ ポートフォリオ マネージャーは、マーケット タイミング、証券選択、セクター ローテーションなどのアクティブ戦略の使用を信じていません。マネージャーは、パッシブ ポートフォリオのパフォーマンスを測定および評価するためにベンチマークが不可欠であるため、ベンチマークを使用する必要はありません (A)。マネージャーは、頻繁に株式を売買してミューチュアル ファンドにキャピタル ゲインを生み出すことを望んでいません (B)。これを行うと、取引コストと税金が高くなり、インデックスまたはベンチマークから外れるためです。マネージャーは、自分の株式選択スキルで市場を上回るパフォーマンスを達成できるとは思っていません。これは、アクティブなポートフォリオ管理戦略を意味するためです。
参考資料: カナダの投資ファンド (IFC) | カナダ証券協会

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提供された顧客確認 (KYC) 情報のカテゴリは投資経験です。
投資経験とは、投資信託、株式、債券など、さまざまなタイプの投資に関する顧客の知識と精通度を指します。また、顧客の過去のパフォーマンス、取引頻度、保有期間の長さも含まれます。この場合、フェリペは、延期販売手数料で投資信託を購入したこと、25 年間の成長目標を持っていたこと、投資信託の価値が下がったことに気付いたことは一度もなく、投資に変更を加えたこともなかったことを述べて、投資経験に関する情報を提供しました。
参考資料 = 顧客確認（KYC）：意味、コンプライアンス要件、顧客確認（KYC） - 概要、重要性と利点、プロセス、IFSE CIFCモジュール2：投資業界、ページ
2-14.