Oracle のドキュメント 12 によると、内部取引調整レポートは、すべての金額を共通通貨に変換して比較する追加の通貨と変換レートを使用して実行できます (オプション C)。レポートには、プライマリ貸借対照表セグメント値の残高が一致しているが、2 番目または 3 番目の貸借対照表セグメント値のどちらかが一致していない場合に生成される元帳貸借対照表明細も含まれます (オプション B)。オプション A は、総勘定元帳ジャーナル、補助元帳会計エントリ、およびソース売掛金または買掛金トランザクションにドリルダウンできるため、正しくありません 2。オプション D は、レポートに期間内の内部取引先売掛金と内部取引先買掛金の残高の概要と、それらの差異が表示されるため、正しくありません 1。オプション E は、レポートに決済会社の貸借対照表明細が表示されないため、正しくありません 2。

残高キューブは、対話型のレポート作成と分析のために財務残高を保存する多次元データベースです。残高キューブは、元帳と通貨の一意の組み合わせごとに作成され、勘定科目のセグメント、期間、シナリオ、その他のユーザー定義属性などのディメンションが含まれます。残高キューブに新しいディメンションを追加するには、General Ledger の「残高キューブディメンションの管理」タスクを使用します。残高キューブは、General Ledger に仕訳が転記されると自動的に更新されます。また、「残高キューブのリフレッシュ」タスクを使用して手動でリフレッシュすることもできます。残高キューブは、換算プロセスや再評価プロセスの影響を受けません。これらのプロセスは、General Ledger の残高テーブルのみを更新します。
参考文献:
* Oracle General Ledger Balances Cubes1 の概要
* 総勘定元帳残高キューブ2に関する考慮事項
* Oracle Essbase Balances Cubes3の概要