説明
データ アクセス セットは、General Ledger にアクセスするユーザーのデータ セキュリティを定義する元帳のコレクションです。
ユーザーは、データ アクセス セットを通じて自分に割り当てられた台帳にのみアクセスできます。一般会計士のジョブ ロールを持つユーザーが UK Ledger にアクセスできるようにするには、UK Ledger を含むデータ アクセス セットを作成し、それをユーザーとロールの組み合わせに割り当てる必要があります。また、データ アクセス セットのアクセス権限を指定する必要があります。これには、完全な台帳、読み取りと書き込みの両方、または読み取り専用を指定できます。この場合、台帳全体への読み取り/書き込みアクセスを許可するには、「読み取りと書き込みの両方」を選択する必要があります。参考文献:
総勘定元帳の実装
GL_ACCESS_SET_LEDGERS
デフォルトのデータアクセスセット
総勘定元帳セキュリティの概要

説明
会社間システム オプションは、特定のビジネス ニーズに基づいて企業レベルで会社間処理ルールを設定するために使用されます。これらは、トランザクション処理の標準化と簡素化、紛争の最小化、管理コストの削減に役立ちます。会社間システム オプションを指定する際に考慮する必要がある 3 つの要素は次のとおりです。
自動または手動のバッチ番号付けと最小取引額: これらのオプションは、会社間取引の番号付けとサイズを制御するのに役立ちます。システム生成または手動のバッチ番号付けを使用することを選択でき、重要でない取引を防ぐために会社間取引の最小しきい値金額を指定できます。最小取引金額オプションを使用するには、会社間通貨オプションも選択する必要があります。
企業全体の通貨を強制するか、現地通貨での会社間取引を許可するか:
このオプションは、会社間取引の為替リスクと換算レートの変動を管理するのに役立ちます。会社間通貨を選択することでトランザクション処理を標準化することができます。つまり、会社間モジュールで作成されたすべての会社間トランザクションはこの通貨で入力されます。あるいは、現地通貨での会社間取引を許可することを選択することもできます。これは、会社間取引を送信者または受信者の元帳通貨で入力できることを意味します。
受信者が会社間取引を拒否できるようにするかどうか: このオプションは、会社間取引の承認および紛争解決プロセスの処理に役立ちます。金額、口座、日付などの送信者の情報に同意しない場合、受信者が会社間取引を拒否できるようにすることもできます。このオプションを有効にした場合は、拒否の理由と送信者への通知の詳細も指定する必要があります。
参考文献:
会社間システムオプション
企業構造と総勘定元帳の実装
総勘定元帳の実装

説明
結果として得られる再評価実行に関する 2 つの真実の記述は、未実現為替差益が記録されているということと、未実現為替差損が記録されているということです。再評価は、期末の現在の為替レートを反映するように外貨残高を調整するプロセスです。再評価では、通貨ごとに定義された再評価率に基づいて、外貨残高の未実現為替差益または損失を記録するための仕訳が作成されます。このシナリオでは、買掛金勘定の残高が 100,000 ユーロあり、これは月末時点で 136,550 米ドルに相当します。再評価の月末為替レートは 1 ユーロ
1.3755ドル。したがって、再評価後の買掛金負債勘定の残高は 137,550 米ドル (100,000 x 1.3755) になります。これは、1,000 米ドル (137,550 - ) の未実現為替差益があることを意味します。
為替レートの変動により、外貨建ての負債が元帳通貨で減少したため、買掛金勘定科目に 136,550) が追加されます。再評価により、買掛金負債勘定から 1,000 米ドルが借方に記入され、未実現為替差益勘定から 1,000 米ドルが貸方記入される仕訳が作成され、この利益が記録されます。再評価では、再評価率に基づいて外貨残高を元帳通貨で調整するための新しい仕訳が作成されるだけであるため、ユーロでの元の仕訳は再評価によって更新されません。再評価では再評価レートに基づいて外貨残高の未実現為替差損が計算されるため、再評価によって計算される未実現為替差損はありません。

説明
Oracle のドキュメント 12 によると、会社間調整レポートは、比較のためにすべての金額を共通の通貨に変換する追加の通貨と換算レートを使用して実行できます (オプション C)。このレポートには、主貸借一致セグメント値が貸借一致しているが、2番目または3番目の貸借一致セグメント値が貸借一致していない場合に生成される元帳貸借一致明細も含まれます(オプションB)。選択肢 A は不正解です。総勘定元帳仕訳帳、補助元帳会計エントリ、およびソース売掛金または買掛金トランザクションにドリルダウンできるからです2。オプション D は不正解です。レポートには、一定期間の会社間売掛金残高と会社間買掛金残高の概要と、それらの差額が表示されます1。
。オプション E は、レポートに清算会社の残高明細 2 が表示されないため、不正解です。

説明
各元帳には 1 つの法的エンティティが割り当てられており、各法的エンティティは 1 つの貸借一致セグメント値に関連付けられているため、デフォルトの会社間貸借一致ルールを法的エンティティ レベルで定義する必要があります。このようにして、各法人の会社間の売掛金勘定と買掛金勘定を指定し、仕訳帳が法人または主貸借一致セグメント値によって貸借一致していることを確認できます。元帳レベルのルールは、元帳内のすべての法人に適用されますが、法人間で異なるアカウントを持っている場合には、これは適切ではない可能性があります。プライマリ貸借一致セグメント・ルールは、同じ勘定科目表を共有するすべての元帳に適用されますが、異なる会社間ルールがある場合、これは望ましくない可能性があります。勘定科目表ルールは、同じ勘定科目表を使用するすべての元帳および法人に適用されますが、会社間セグメントまたは勘定科目が異なる場合は、これが実現できない可能性があります。参考文献:
会社間貸借対照表、セクション: 会社間貸借対照表の定義 会社間貸借対照表の概要、セクション: 会社間貸借対照表の定義 会社間貸借対照表のトラブルシューティング ガイド、セクション: 1. 仕訳帳および補助元帳会計エントリが会社間活動に対して貸借一致されていない 総勘定元帳の実装、セクション:会社間バランス調整